증여세 계산 시 알아두어야 할 핵심 사항
주요 적용 기준 및 참고사항
- 증여세는 받는 사람이 내는 세금입니다. 부동산 취득세와 빚을 넘기는 사람의 양도소득세는 별도입니다.
- 과거 증여 이력은 필수입니다. 과거 증여가 없다는 답을 받았을 때만 관련 금액을 모두 0원으로 정리할 수 있습니다.
- 과거 증여세 공제에는 산출세액을 씁니다. 실제 납부액이나 통장 출금액을 대신 넣지 않으며, 이전 입력 방식인 priorGiftTaxPaid는 항상 0으로 유지합니다.
- 신고세액공제 3%는 기한 안에 적법하게 신고하는 가정입니다. 지연 신고라면 그대로 적용하지 않습니다.
- 한국 세법상 거주자의 일반 증여만 지원합니다. 비거주자·증여의제·가업승계 등 특례와 세대생략 증여의 과거 합산은 이 간편 계산으로 처리하지 않습니다.
- 재산 평가액은 확인한 금액을 사용합니다. 호가나 주변 매물을 근거 없이 신고용 평가액으로 바꾸지 않습니다.
- 혼인·출산 공제는 날짜와 가족관계를 확인한 뒤 적용합니다. 결혼식 날짜가 아닌 혼인신고일, 자녀의 출생일 또는 입양신고일을 사용합니다.
- 출생·입양 전 증여는 출산 공제에 포함하지 않습니다. 혼인은 신고일 전후 2년, 출생·입양은 해당일부터 2년 이내로 범위를 나눕니다.
- 혼인신고 예정일을 사용한 결과는 예정된 혼인이 이뤄지는 가정입니다. 실제로 혼인하지 않거나 기간을 넘기면 공제와 신고 내용을 다시 확인해야 합니다.
법령 및 심사 확인 사항
- 받는 사람이 한국 세법상 거주자인지, 이미 지난 신고인지와 신고기한 내 신고 여부를 확인합니다.
- 지난 10년 증여 내역과 기본공제 사용 이력, 혼인·출산 공제의 전체 사용 이력을 확인합니다.
- 세대를 건너뛴 증여이면 중간 세대의 사망 등 할증 예외와 과거 합산 여부를 확인합니다.
- 혼인·출산 공제를 선택하면 혼인신고일 또는 출생·입양일과 증여일을 직접 비교하고 동일 공제의 중복 사용을 확인합니다.
- 혼인·출산 공제를 선택하면 정확한 증여일·행사 종류·신고일 또는 출생일을 필수로 묻습니다. 신고서의 증여 연·월과 일치하는지도 확인합니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 이 계산 결과는 실제 납부 금액이나 대출 한도와 정확히 일치하나요?
본 계산기는 2026년 현행 세법 및 금융위원회 감독 규정의 표준 산식을 충실히 반영하여 제작되었습니다. 다만 개인별 특별 공제 감면 자격, 지자체 조례별 감면 여부, 금융기관별 자체 가산금리 및 여신 심사에 따라 실제 확정 금액과 차이가 발생할 수 있으므로 최종 결정 전 전문가와 상담을 권장합니다.
Q. 생애최초 취득세 감면이나 다주택자 중과세는 어떻게 적용되나요?
주택 수, 취득가액, 면적 및 부부 합산 무주택 요건 충족 여부에 따라 취득세율이 1%~12%까지 차등 적용됩니다. 입력창에서 해당되는 조건을 선택하시면 자동으로 최적화된 감면 세율이 반영되어 계산됩니다.
Q. 모의계산에 입력한 정보는 저장되나요?
아닙니다. 방문자의 자산 및 소득 정보는 서버에 일절 저장되지 않으며, 고객님의 웹 브라우저 메모리 안에서만 즉시 계산되고 안전하게 폐기됩니다.